Acerca de esta calculadora
El impuesto federal sobre la renta de EE. UU. es progresivo: tu ingreso se corta en tramos y cada trozo tributa a su propio tipo. Solo los dólares que llegan a un tramo tributan a ese tipo, y por eso una subida nunca reduce tu salario neto: un mito persistente que la tabla de tramos de esta calculadora desmiente de un vistazo.
Esta estimación usa los tramos federales y las deducciones estándar de 2026 ($16,100 soltero, $32,200 casado que declara en conjunto, $24,150 cabeza de familia; IRS Rev. Proc. 2025-32) y supone que tu ingreso es salario. Deja fuera los impuestos FICA, los impuestos estatales, créditos como el crédito por hijos y deducciones antes de impuestos como las aportaciones al 401(k), todo lo cual mueve una factura fiscal real, normalmente a la baja.
Cómo usarla
- Introduce tu ingreso anual bruto antes de cualquier impuesto.
- Elige tu estado civil fiscal.
- Si detallas deducciones, introduce cuánto superan tus deducciones detalladas a la deducción estándar como deducciones extra (deja 0 en caso contrario).
- Lee tu impuesto y después consulta la tabla de tramos para ver dónde cae tu último dólar.
La fórmula
Primero resta la deducción estándar (más cualquier deducción extra) del ingreso bruto para obtener el ingreso imponible. Después sube por los tramos: los primeros $12,400 del ingreso imponible de un soltero tributan al 10%, el trozo siguiente al 12%, y así sucesivamente. Tu tipo marginal es el tipo de tu trozo más alto; tu tipo efectivo es el impuesto total dividido entre el ingreso bruto, siempre menor.
Ejemplo resuelto
Un contribuyente soltero que gana $100,000 en 2026 aplica la deducción estándar de $16,100 y le quedan $83,900 imponibles. El impuesto es $1,240 al 10%, $4,560 al 12% y $7,370 al 22%: $13,170 en total. El tipo marginal es el 22%, pero el tipo efectivo es solo el 13.17% del ingreso bruto, porque la mayoría de los dólares tributó a los tipos más bajos.
Fuentes: Tramos del impuesto federal sobre la renta y deducción estándar del IRS para el año fiscal 2026 (Rev. Proc. 2025-32); tipos FICA del 7.65% (base salarial del Seguro Social de $184,500). Última actualización: octubre de 2026.
Preguntas frecuentes
¿Cuál es la diferencia entre el tipo marginal y el efectivo?
Tu tipo marginal es el tipo de tu último (más alto) dólar de ingreso: el tramo en el que culminas. Tu tipo efectivo es tu impuesto total dividido entre tu ingreso total, mezclando todos los tramos más bajos que quedan debajo. El tipo efectivo es la medida honesta de tu carga federal total; el marginal es lo que vale un dólar extra de ingreso o de deducción.
¿Cuáles son las deducciones estándar de 2026?
$16,100 para solteros, $32,200 para matrimonios que declaran en conjunto y $24,150 para cabezas de familia (IRS Rev. Proc. 2025-32). Los contribuyentes de 65 años o más, o ciegos, reciben importes adicionales. La mayoría de los declarantes (aproximadamente 9 de cada 10) aplica la deducción estándar en lugar de detallar.
¿Por qué mi factura fiscal real difiere de esta estimación?
Razones habituales: las aportaciones antes de impuestos al 401(k) o a una HSA reducen el salario imponible; los créditos fiscales (crédito por hijos, créditos educativos) reducen el impuesto en sí; y las ganancias de capital tributan a tipos especiales más bajos. Esta calculadora cubre el núcleo de los ingresos salariales que se aplica a la mayoría de los declarantes.
¿Incluye el Seguro Social y Medicare (FICA)?
No. FICA añade un 7.65% sobre los salarios hasta la base salarial del Seguro Social ($184,500 en 2026) y un 1.45% por encima. Es un impuesto separado del impuesto federal sobre la renta, y por eso la retención de tu cheque es mayor que el impuesto sobre la renta solo.
¿Qué fórmula usa esta calculadora de calculadora del impuesto sobre la renta?
Impuesto = Σ (ingreso que cae en cada tramo × el tipo de ese tramo) Primero resta la deducción estándar (más cualquier deducción extra) del ingreso bruto para obtener el ingreso imponible. Después sube por los tramos: los primeros $12,400 del ingreso imponible de un soltero tributan al 10%, el trozo siguiente al 12%, y así sucesivamente. Tu tipo marginal es el tipo de tu trozo más alto; tu tipo efectivo es el impuesto total dividido entre el ingreso bruto, siempre menor. El ejemplo resuelto de esta página aplica la fórmula paso a paso con números reales, para que puedas comprobar el resultado a mano.